Moet u belasting betalen over loterijwinsten?

Dromen over het winnen van de loterij gaat vaak gepaard met beelden van luxe jachten, villa's in Knokke en eindeloze vakanties. Maar de fiscus staat vaak in de coulissen klaar om zijn deel op te eisen. Dit artikel heeft tot doel de belastingverplichtingen rond loterijwinsten in verschillende landen, zoals de Verenigde Staten, China, Japan, Spanje en het Verenigd Koninkrijk, te verduidelijken. We leggen uit welk percentage van je winst je moet afstaan en geven duidelijke voorbeelden om alles helder te maken voor spelers in België.

Belastingen op loterijwinsten in de VS

In eenvoudige bewoordingen: wanneer je de loterij wint, neemt de overheid een deel van je winst in de vorm van belastingen. Net zoals wanneer je geld verdient met een baan, gaat een deel naar de staat. Deze belasting komt van zowel de federale als de staatsregering, en het bedrag kan variëren afhankelijk van waar je woont en hoeveel je wint.

Federale inkomstenbelasting op Amerikaanse loterijwinsten

Laten we eerst kijken naar de federale belastingen. De Amerikaanse overheid hanteert een vast belastingtarief voor loterijwinsten. Dit tarief is 24% voor Amerikaanse burgers en inwoners met een geldig Social Security-nummer. Als je geen Social Security-nummer verstrekt of als je een buitenlander bent, stijgt het tarief naar 30%.

Dus als je 1.000.000 € wint, houdt de federale overheid 240.000 € in (24% van 1.000.000 €) als je een Amerikaanse burger of inwoner bent. Zo niet, dan houden ze 300.000 € in.

Belastingen op staatsniveau

Maar dat is niet alles. Je moet ook rekening houden met de belastingen van de individuele staten. De meeste staten in de VS heffen een aparte belasting op loterijwinsten. Dit kan variëren van 0% tot meer dan 10%. Als je bijvoorbeeld de loterij wint in Florida of Texas, heb je geluk, want deze staten belasten loterijwinsten niet. In staten als New York of Maryland kun je echter te maken krijgen met tarieven tot respectievelijk 8,82% of 8,75%.

De keuze: Eenmalige uitbetaling of lijfrente

Winnaars hebben meestal twee manieren om hun prijs te innen: een eenmalig bedrag (lump sum) of in termijnen over meerdere jaren (annuïteit). Beide hebben fiscale gevolgen.

• Eenmalig bedrag: Je ontvangt je winst onmiddellijk, maar het is een kleiner bedrag dan de totale jackpot. Je betaalt ook alle belastingen in één keer, wat je in dat jaar in een hogere belastingschijf kan doen belanden.
• Annuïteit: Je winst wordt gespreid over meerdere jaren (vaak 20 tot 30 jaar). Elk jaar betaal je belastingen over het bedrag dat je ontvangt. Dit kan een lagere totale belastingdruk betekenen.

Voorbeeld: Stel dat je een jackpot van 1.000.000 € wint. Je kunt kiezen tussen een eenmalige uitbetaling of een annuïteit over 30 jaar. Het federale belastingtarief is 24% en de staatsbelasting is 5%.

In deze vergelijking zien we dat over een periode van 30 jaar de totale betaalde belasting vergelijkbaar is. Het bedrag ineens geeft direct meer kapitaal, terwijl de annuïteit een vast inkomen biedt.

Houd er rekening mee dat dit vereenvoudigde berekeningen zijn. In de praktijk kunnen aftrekposten en veranderende wetgeving de uiteindelijke belastingdruk beïnvloeden.

De Chinese belastingwetgeving voor loterijen

In China zijn de regels voor belastingen op loterijwinsten als volgt:

• Winsten onder de 10.000 CNY: Goed nieuws! Hierop wordt geen belasting geheven. Als je 5.000 CNY wint, krijg je het volledige bedrag.
• Winsten boven de 10.000 CNY: Hier wordt het interessant. Je wordt belast tegen een tarief van 20% op het bedrag dat de 10.000 CNY overschrijdt.

Voorbeeld: Stel dat je een prijs wint van 100.000 CNY. Zo bereken je het nettobedrag:

• Belastingvrij bedrag: 10.000 CNY
• Belastbaar bedrag: 90.000 CNY
• Belasting op 90.000 CNY: 20% van 90.000 CNY = 18.000 CNY

Van je winst van 100.000 CNY houd je dus 82.000 CNY over na belastingen.

Soorten loterijen en belastingen in Japan

In Japan zijn er verschillende soorten loterijen, waaronder de Takarakuji en Numbers-loterijen. De regels variëren per type.

Takarakuji-loterijen: Dit zijn de meest voorkomende loterijen in Japan, bekend om hun grote jackpots. Winsten zijn over het algemeen onderworpen aan inkomstenbelasting en lokale inwonersbelasting.

• Inkomstenbelasting: Deze wordt berekend op basis van een progressief tarief. Hoe meer je wint, hoe hoger het percentage. Dit kan variëren van 5% tot 45%.
• Lokale inwonersbelasting: Deze wordt bepaald door je gemeente en is gebaseerd op je totale inkomen, inclusief je loterijwinst.

Numbers-loterijen: Voor deze loterijen geldt meestal een vast bronbelastingtarief van ongeveer 20,315%. Deze belasting wordt ingehouden voordat je de prijs ontvangt.

Voorbeeld: Als je 1.000.000 ¥ wint in een Takarakuji-loterij en je valt in de schijf van 10%, betaal je 100.000 ¥ inkomstenbelasting. Met een lokale belasting van 5% (50.000 ¥) komt je totale belasting op 150.000 ¥.

Belastingen op loterijprijzen in Spanje

In Spanje worden loterijwinsten beschouwd als inkomen. Sinds 1 januari 2020 is elke prijs boven de 40.000 € onderworpen aan een belastingtarief van 20%.

Voorbeeld: Stel dat je 100.000 € wint. De eerste 40.000 € is belastingvrij. Je betaalt 20% belasting op de resterende 60.000 €.

• 100.000 € (Totale winst) - 40.000 € (Vrijgesteld) = 60.000 € (Belastbaar)
• 60.000 € x 0,20 = 12.000 € belasting

Je houdt dus 88.000 € netto over.

De Britse loterij: Een belastingvrije droom

In het Verenigd Koninkrijk zijn alle loterijwinsten belastingvrij! Of je nu 10 £ of 10 miljoen £ wint, je mag elke cent houden. Het aangekondigde bedrag is het bedrag dat je op je rekening krijgt.

Voorbeeld: Een winnaar van 5 miljoen £ bij de National Lottery krijgt de volledige 5 miljoen £. In een ander land zou een belasting van 20% dit bedrag verlagen naar 4 miljoen £.

Hoewel de initiële winst belastingvrij is, zijn er wel gevolgen zodra het geld op je rekening staat:

• Rente-inkomsten: De rente die je verdient op je winst wordt belast volgens de normale inkomstenbelasting.
• Schenkingen: Als je een deel weggeeft, kan dit onder de erfbelasting vallen als je binnen zeven jaar na de schenking overlijdt.
• Beleggingen: Winst uit beleggingen met je prijzengeld is uiteraard belastbaar.

Hoe zit het met belastingen op loterijwinst in België?

Voor spelers in België is er uitstekend nieuws. Winsten uit de Nationale Loterij (zoals Lotto, EuroMillions, Joker+ of Win for Life) zijn in principe volledig vrijgesteld van personenbelasting. Dit komt omdat de overheid de winst niet als een professioneel inkomen beschouwt, maar als een toevallige winst.

Voorbeeld: Als je in België 1 miljoen € wint met EuroMillions, dan ontvang je ook echt 1 miljoen €. Er wordt geen kansspelbelasting ingehouden op het kapitaal zelf.

Betekent dit dat je helemaal niets betaalt?

Niet helemaal. Hoewel de winst zelf belastingvrij is, wordt de fiscus wakker zodra dat geld opbrengt. De interesten die je verdient op je winst zijn onderworpen aan de roerende voorheffing (meestal 30%). Bovendien kan een groot vermogen invloed hebben op andere belastingen, zoals de effectentaks als je besluit je winst te beleggen.

Voorbeeld: Je zet je 1 miljoen € op een spaarrekening. De rente die je hierop ontvangt, is belastbaar via de roerende voorheffing. De winst van 1 miljoen € blijft echter van jou.

Betaal je belastingen op loterijwinsten in Canada?

In Canada worden loterijwinsten niet gezien als regulier inkomen, maar als een meevaller. Winnaars krijgen het volledige bedrag uitgekeerd.

Voorbeeld: Win je 1 miljoen $ in een Canadese loterij, dan houd je de volledige 1 miljoen $. Net als in België en het VK is de initiële winst belastingvrij, maar de inkomsten die je later met dat geld genereert (zoals rente), zijn wel belastbaar.

Het winnen van de loterij is voor velen een droom, maar het is essentieel om de fiscale gevolgen te begrijpen. Terwijl spelers in België genieten van belastingvrije winsten bij de Nationale Loterij, is dat in landen als de VS of Spanje wel anders. Met de juiste kennis kun je je winst verantwoord beheren en er optimaal van genieten. Onthoud dat, zelfs als de fiscus een deel opeist, je nog steeds een prachtig bedrag overhoudt om je dromen waar te maken!